8.5 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
w mln PLN, chyba że wskazano inaczej
Zasady rachunkowości
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty obejmują głównie środki pieniężne na rachunkach bankowych oraz depozyty bankowe o terminie wymagalności do trzech miesięcy od dnia ich założenia (również dla celów sprawozdania z przepływów pieniężnych). Środki pieniężne wycenia się w kwocie nominalnej powiększonej o odsetki, z uwzględnieniem odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych (Nota 7.5.2.1).
|
|
stan na 31.12.2021 | stan na 31.12.2020 |
| Środki pieniężne na rachunkach bankowych | 1 151 | 1 841 |
| Inne aktywa finansowe o terminie płatności do 3 miesięcy od dnia nabycia – depozyty | 744 | 675 |
| Pozostałe środki pieniężne | 9 | 6 |
| Razem środki pieniężne i ich ekwiwalenty, z tego: | 1 904 | 2 522 |
|
wykazane w ramach aktywów przeznaczonych do sprzedaży (grupa zbycia) |
20 | – |
| wykazane jako „środki pieniężne i ich ekwiwalenty” | 1 884 | – |
| Środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania | 24 | 21 |
| Nota 8.4.1 Wolne środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 1 880 | 2 501 |
W ramach środków pieniężnych na rachunkach bankowych na dzień 31 grudnia 2021 r. Grupa posiadała środki pieniężne w kwocie 31 mln PLN (na 31 grudnia 2020 r. 71 mln PLN), które stanowią środki na wyodrębnionych rachunkach VAT, służące do obsługi spłaty zobowiązań w ramach mechanizmu podzielonej płatności. Środki te są sukcesywnie przeznaczane głównie na regulowanie płatności zobowiązań z tytułu podatku VAT wobec dostawców oraz innych zobowiązań przewidzianych ustawowo.