2.2 Wyniki finansowe segmentów sprawozdawczych
w mln PLN, chyba że wskazano inaczej
| od 01.01.2021 do 31.12.2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| KGHM Polska Miedź S.A. | KGHM INTERNATIONAL LTD. | Sierra Gorda S.C.M.* | Pozostałe segmenty | Pozycje uzgadniające do danych skonsolidowanych | Skonsolidowane sprawozdanie finansowe | ||
| Eliminacja danych segmentu Sierra Gorda S.C.M | Korekty konsolidacyjne**** | ||||||
| Nota 2.3 Przychody z umów z klientami, z tego: | 24 618 | 3 125 | 4 585 | 10 329 | (4 585) | (8 269) | 29 803 |
| – od innych segmentów | 408 | – | – | 7 861 | – | (8 269) | – |
| – od klientów zewnętrznych | 24 210 | 3 125 | 4 585 | 2 468 | (4 585) | – | 29 803 |
| Wynik segmentu – zysk/(strata) netto | 5 169 | 2 632 | 3 178 | (140) | (3 178) | (1 506) | 6 155 |
| Informacje dodatkowe dotyczące istotnych pozycji przychodów/kosztów segmentu | |||||||
| Amortyzacja ujęta w wyniku finansowym | (1 363) | (516) | (777) | (258) | 777 | 14 | (2 123) |
| (Straty) / odwrócenie strat z tytułu utraty wartości aktywów trwałych, w tym: | 1 742 | 2 200 | 2 639 | (216) | (2 639) | (1 680) | 2 046 |
| (straty) / odwrócenie strat z tytułu utraty wartości inwestycji w spółki zależne | 1 010 | – | – | (86) | – | (924) | – |
| (straty) / odwrócenie strat z tytułu utraty wartości udzielonych pożyczek | 752 | 2 380 | – | – | – | (752) | 2 380 |
| Stan na 31.12.2021 | |||||||
| Aktywa, w tym: | 43 458 | 13 646 | 12 232 | 6 066 | (12 232) | (15 143) | 48 027 |
| Aktywa segmentu | 43 458 | 13 646 | 12 232 | 6 066 | (12 232) | (15 172) | 47 998 |
| Aktywa niealokowane do segmentów | – | – | – | – | – | 29 | 29 |
| Zobowiązania, w tym: | 17 618 | 18 185 | 12 844 | 3 339 | (12 844) | (18 253) | 20 889 |
| Zobowiązania segmentu | 17 618 | 18 185 | 12 844 | 3 339 | (12 844) | (18 299) | 20 843 |
| Zobowiązania niealokowane do segmentów | – | – | – | – | – | 46 | 46 |
| Inne informacje |
od 01.01.2021 do 31.12.2021 |
||||||
| Wydatki na rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne – przepływy pieniężne | 2 407 | 1 014 | 605 | 490 | (605) | (21) | 3 890 |
| Dane produkcyjne i kosztowe |
od 01.01.2021 do 31.12.2021 |
||||||
| Miedź płatna (tys. t) | 577,6 | 71,7 | 104,4 | ||||
| Molibden (mln funtów) | – | 0,2 | 8,2 | ||||
| Srebro (t) | 1 332,2 | 2,0 | 31,9 | ||||
| TPM (tys. troz) | 81,3 | 51,3 | 30,9 | ||||
| Koszt gotówkowy produkcji miedzi płatnej (C1) (USD/funt PLN/funt)** | 2,26 8,73 | 2,01 7,78 | 0,78 3,01 | ||||
| Wynik segmentu – skorygowana EBITDA | 5 474 | 1 340 | 3 167 | 346 | – | – | 10 327 |
| Marża EBITDA*** | 22% | 43% | 6% | 3% | – | – |
30% |
* 55% udziału Grupy Kapitałowej w danych finansowych i produkcyjnych Sierra Gorda S.C.M.
** Jednostkowy gotówkowy koszt produkcji miedzi płatnej uwzględniający koszty wydobycia i przerobu urobku, koszty transportu, podatek od wydobycia niektórych kopalin, koszty administracyjne fazy górniczej oraz premię przerobową hutniczo-rafinacyjną (TC/RC) pomniejszony o wartość produktów ubocznych. Koszt C1 odnoszony jest do miedzi płatnej w koncentracie własnym w przypadku segmentu KGHM Polska Miedź S.A. oraz miedzi płatnej w produktach końcowych poszczególnych kopalń segmentu KGHM International Ltd. i segmentu Sierra Gorda S.C.M. Koszt C1 w PLN/funt został obliczony wg kursu średniego NBP (średnia arytmetyczna z dziennych notowań wg tabel NBP).
*** Stosunek skorygowanej EBITDA do przychodów ze sprzedaży. Na potrzeby kalkulacji marży EBITDA Grupy Kapitałowej (30%) skonsolidowane przychody z umów z klientami powiększone zostały o przychody z umów z klientami segmentu Sierra Gorda S.C.M. [10 327 / (29 803+ 4 585) * 100].
**** Korekty wynikają z eliminacji konsolidacyjnych i danych finansowych spółek nieprzypisanych do żadnego segmentu.
** Jednostkowy gotówkowy koszt produkcji miedzi płatnej uwzględniający koszty wydobycia i przerobu urobku, koszty transportu, podatek od wydobycia niektórych kopalin, koszty administracyjne fazy górniczej oraz premię przerobową hutniczo-rafinacyjną (TC/RC) pomniejszony o wartość produktów ubocznych. Koszt C1 odnoszony jest do miedzi płatnej w koncentracie własnym w przypadku segmentu KGHM Polska Miedź S.A. oraz miedzi płatnej w produktach końcowych poszczególnych kopalń segmentu KGHM International Ltd. i segmentu Sierra Gorda S.C.M. Koszt C1 w PLN/funt został obliczony wg kursu średniego NBP (średnia arytmetyczna z dziennych notowań wg tabel NBP).
*** Stosunek skorygowanej EBITDA do przychodów ze sprzedaży. Na potrzeby kalkulacji marży EBITDA Grupy Kapitałowej (30%) skonsolidowane przychody z umów z klientami powiększone zostały o przychody z umów z klientami segmentu Sierra Gorda S.C.M. [10 327 / (29 803+ 4 585) * 100].
**** Korekty wynikają z eliminacji konsolidacyjnych i danych finansowych spółek nieprzypisanych do żadnego segmentu.
Wyniki finansowe segmentów sprawozdawczych za okres porównywalny
| od 01.01.2020 do 31.12.2020 | |||||||
| KGHM Polska Miedź S.A. | KGHM INTERNATIONAL LTD. | Sierra Gorda S.C.M.* | Pozostałe segmenty |
Pozycje uzgadniające do danych skonsolidowanych |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe | ||
| Eliminacja danych segmentu Sierra Gorda S.C.M | Korekty konsolidacyjne**** | ||||||
| Nota 2.3 Przychody z umów z klientami, z tego: | 19 326 | 2 703 | 2 599 | 7 881 | (2 599) | (6 278) | 23 632 |
| – od innych segmentów | 313 | 20 | – | 5 955 | – | (6 288) | – |
| – od klientów zewnętrznych | 19 013 | 2 683 | 2 599 | 1 926 | (2 599) | 10 | 23 632 |
| Wynik segmentu – zysk/(strata) netto | 1 779 | (691) | (125) | (37) | 125 | 746 | 1 797 |
| Informacje dodatkowe dotyczące istotnych pozycji przychodów/kosztów segmentu | |||||||
| Amortyzacja ujęta w wyniku finansowym | (1 293) | (456) | (804) | (241) | 804 | 27 | (1 963) |
| (Straty) / odwrócenie strat z tytułu utraty wartości aktywów trwałych, w tym: | (192) | 66 | – | (162) | – | 125 | (163) |
| (straty) / odwrócenie strat z tytułu utraty wartości inwestycji w spółki zależne | (141) | – | – | – | – | 141 | – |
| (straty) / odwrócenie strat z tytułu utraty wartości udzielonych pożyczek | (18) | 74 | – | – | – | 18 | 74 |
| Udział w stratach wspólnych przedsięwzięć wycenianych metodą praw własności | – | (204) | – | – | – | – | (204) |
| Stan na 31.12.2020 | |||||||
| Aktywa, w tym: | 39 342 | 10 811 | 9 701 | 5 636 | (9 701) | (13 009) | 42 780 |
| Aktywa segmentu | 39 342 | 10 811 | 9 701 | 5 636 | (9 701) | (13 017) | 42 772 |
| Wspólne przedsięwzięcia wyceniane metodą praw własności | – | – | – | – | – | – | – |
| Aktywa niealokowane do segmentów | – | – | – | – | – | 8 | 8 |
| Zobowiązania, w tym: | 18 616 | 17 569 | 13 232 | 2 778 | (13 232) | (17 264) | 21 699 |
| Zobowiązania segmentu | 18 616 | 17 569 | 13 232 | 2 778 | (13 232) | (17 290) | 21 673 |
| Zobowiązania niealokowane do segmentów | – | – | – | – | – | 26 | 26 |
| Inne informacje | od 01.01.2020 do 31.12.2020 | ||||||
| Wydatki na rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne -przepływy pieniężne | 2 432 | 597 | 544 | 351 | (544) | 78 | 3 458 |
| Dane produkcyjne i kosztowe | od 01.01.2020 do 31.12.2020 | ||||||
| Miedź płatna (tys. t) | 560,4 | 66,9 | 81,8 | ||||
| Molibden (mln funtów) | – | 0,4 | 9 | ||||
| Srebro (t) | 1 323 | 1,8 | 27,6 | ||||
| TPM (tys. troz) | 96,8 | 66,0 | 31,4 | ||||
| Koszt gotówkowy produkcji miedzi płatnej (C1) (USD/funt PLN/funt)** | 1,62 6,30 | 1,91 7,43 | 1,19 4,66 | ||||
| Wynik segmentu – skorygowana EBITDA | 4 458 | 608 | 1 346 | 211 | – | – | 6 623 |
| Marża EBITDA*** | 23% | 22% | 52% | 3% | – | – | 25% |
* 55% udziału Grupy Kapitałowej w danych finansowych i produkcyjnych Sierra Gorda S.C.M.
** Jednostkowy gotówkowy koszt produkcji miedzi płatnej uwzględniający koszty wydobycia i przerobu urobku, koszty transportu, podatek od wydobycia niektórych kopalin, koszty administracyjne fazy górniczej oraz premię przerobową hutniczo-rafinacyjną (TC/RC) pomniejszony o wartość produktów ubocznych. Koszt C1 odnoszony jest do miedzi płatnej w koncentracie własnym w przypadku segmentu KGHM Polska Miedź S.A. oraz miedzi płatnej w produktach końcowych poszczególnych kopalń segmentu KGHM International Ltd. i segmentu Sierra Gorda S.C.M. Koszt C1 w PLN/funt został obliczony wg kursu średniego NBP (średnia arytmetyczna z dziennych notowań wg tabel NBP).
*** Stosunek skorygowanej EBITDA do przychodów ze sprzedaży. Na potrzeby kalkulacji marży EBITDA Grupy Kapitałowej (25%) skonsolidowane przychody z umów z klientami powiększone zostały o przychody z umów z klientami segmentu Sierra Gorda S.C.M. [6 623 / (23 632 + 2 599) * 100]
**** Korekty wynikają z eliminacji konsolidacyjnych i danych finansowych spółek nieprzypisanych do żadnego segmentu.
** Jednostkowy gotówkowy koszt produkcji miedzi płatnej uwzględniający koszty wydobycia i przerobu urobku, koszty transportu, podatek od wydobycia niektórych kopalin, koszty administracyjne fazy górniczej oraz premię przerobową hutniczo-rafinacyjną (TC/RC) pomniejszony o wartość produktów ubocznych. Koszt C1 odnoszony jest do miedzi płatnej w koncentracie własnym w przypadku segmentu KGHM Polska Miedź S.A. oraz miedzi płatnej w produktach końcowych poszczególnych kopalń segmentu KGHM International Ltd. i segmentu Sierra Gorda S.C.M. Koszt C1 w PLN/funt został obliczony wg kursu średniego NBP (średnia arytmetyczna z dziennych notowań wg tabel NBP).
*** Stosunek skorygowanej EBITDA do przychodów ze sprzedaży. Na potrzeby kalkulacji marży EBITDA Grupy Kapitałowej (25%) skonsolidowane przychody z umów z klientami powiększone zostały o przychody z umów z klientami segmentu Sierra Gorda S.C.M. [6 623 / (23 632 + 2 599) * 100]
**** Korekty wynikają z eliminacji konsolidacyjnych i danych finansowych spółek nieprzypisanych do żadnego segmentu.
Wyniki finansowe segmentów sprawozdawczych za okres porównywalny
| od 01.01.2020 do 31.12.2020 | |||||||
| KGHM Polska Miedź S.A. | KGHM INTERNATIONAL LTD. | Sierra Gorda S.C.M.* | Pozostałe segmenty |
Pozycje uzgadniające do danych skonsolidowanych |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe | ||
| Eliminacja danych segmentu Sierra Gorda S.C.M | Korekty konsolidacyjne**** | ||||||
| Nota 2.3 Przychody z umów z klientami, z tego: | 19 326 | 2 703 | 2 599 | 7 881 | (2 599) | (6 278) | 23 632 |
| – od innych segmentów | 313 | 20 | – | 5 955 | – | (6 288) | – |
| – od klientów zewnętrznych | 19 013 | 2 683 | 2 599 | 1 926 | (2 599) | 10 | 23 632 |
| Wynik segmentu – zysk/(strata) netto | 1 779 | (691) | (125) | (37) | 125 | 746 | 1 797 |
| Informacje dodatkowe dotyczące istotnych pozycji przychodów/kosztów segmentu | |||||||
| Amortyzacja ujęta w wyniku finansowym | (1 293) | (456) | (804) | (241) | 804 | 27 | (1 963) |
| (Straty) / odwrócenie strat z tytułu utraty wartości aktywów trwałych, w tym: | (192) | 66 | – | (162) | – | 125 | (163) |
| (straty) / odwrócenie strat z tytułu utraty wartości inwestycji w spółki zależne | (141) | – | – | – | – | 141 | – |
| (straty) / odwrócenie strat z tytułu utraty wartości udzielonych pożyczek | (18) | 74 | – | – | – | 18 | 74 |
| Udział w stratach wspólnych przedsięwzięć wycenianych metodą praw własności | – | (204) | – | – | – | – | (204) |
| Stan na 31.12.2020 | |||||||
| Aktywa, w tym: | 39 342 | 10 811 | 9 701 | 5 636 | (9 701) | (13 009) | 42 780 |
| Aktywa segmentu | 39 342 | 10 811 | 9 701 | 5 636 | (9 701) | (13 017) | 42 772 |
| Wspólne przedsięwzięcia wyceniane metodą praw własności | – | – | – | – | – | – | – |
| Aktywa niealokowane do segmentów | – | – | – | – | – | 8 | 8 |
| Zobowiązania, w tym: | 18 616 | 17 569 | 13 232 | 2 778 | (13 232) | (17 264) | 21 699 |
| Zobowiązania segmentu | 18 616 | 17 569 | 13 232 | 2 778 | (13 232) | (17 290) | 21 673 |
| Zobowiązania niealokowane do segmentów | – | – | – | – | – | 26 | 26 |
| Inne informacje | od 01.01.2020 do 31.12.2020 | ||||||
| Wydatki na rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne -przepływy pieniężne | 2 432 | 597 | 544 | 351 | (544) | 78 | 3 458 |
| Dane produkcyjne i kosztowe | od 01.01.2020 do 31.12.2020 | ||||||
| Miedź płatna (tys. t) | 560,4 | 66,9 | 81,8 | ||||
| Molibden (mln funtów) | – | 0,4 | 9 | ||||
| Srebro (t) | 1 323 | 1,8 | 27,6 | ||||
| TPM (tys. troz) | 96,8 | 66,0 | 31,4 | ||||
| Koszt gotówkowy produkcji miedzi płatnej (C1) (USD/funt PLN/funt)** | 1,62 6,30 | 1,91 7,43 | 1,19 4,66 | ||||
| Wynik segmentu – skorygowana EBITDA | 4 458 | 608 | 1 346 | 211 | – | – | 6 623 |
| Marża EBITDA*** | 23% | 22% | 52% | 3% | – | – | 25% |
* 55% udziału Grupy Kapitałowej w danych finansowych i produkcyjnych Sierra Gorda S.C.M.
** Jednostkowy gotówkowy koszt produkcji miedzi płatnej uwzględniający koszty wydobycia i przerobu urobku, koszty transportu, podatek od wydobycia niektórych kopalin, koszty administracyjne fazy górniczej oraz premię przerobową hutniczo-rafinacyjną (TC/RC) pomniejszony o wartość produktów ubocznych. Koszt C1 odnoszony jest do miedzi płatnej w koncentracie własnym w przypadku segmentu KGHM Polska Miedź S.A. oraz miedzi płatnej w produktach końcowych poszczególnych kopalń segmentu KGHM International Ltd. i segmentu Sierra Gorda S.C.M. Koszt C1 w PLN/funt został obliczony wg kursu średniego NBP (średnia arytmetyczna z dziennych notowań wg tabel NBP).
*** Stosunek skorygowanej EBITDA do przychodów ze sprzedaży. Na potrzeby kalkulacji marży EBITDA Grupy Kapitałowej (25%) skonsolidowane przychody z umów z klientami powiększone zostały o przychody z umów z klientami segmentu Sierra Gorda S.C.M. [6 623 / (23 632 + 2 599) * 100]
**** Korekty wynikają z eliminacji konsolidacyjnych i danych finansowych spółek nieprzypisanych do żadnego segmentu.
** Jednostkowy gotówkowy koszt produkcji miedzi płatnej uwzględniający koszty wydobycia i przerobu urobku, koszty transportu, podatek od wydobycia niektórych kopalin, koszty administracyjne fazy górniczej oraz premię przerobową hutniczo-rafinacyjną (TC/RC) pomniejszony o wartość produktów ubocznych. Koszt C1 odnoszony jest do miedzi płatnej w koncentracie własnym w przypadku segmentu KGHM Polska Miedź S.A. oraz miedzi płatnej w produktach końcowych poszczególnych kopalń segmentu KGHM International Ltd. i segmentu Sierra Gorda S.C.M. Koszt C1 w PLN/funt został obliczony wg kursu średniego NBP (średnia arytmetyczna z dziennych notowań wg tabel NBP).
*** Stosunek skorygowanej EBITDA do przychodów ze sprzedaży. Na potrzeby kalkulacji marży EBITDA Grupy Kapitałowej (25%) skonsolidowane przychody z umów z klientami powiększone zostały o przychody z umów z klientami segmentu Sierra Gorda S.C.M. [6 623 / (23 632 + 2 599) * 100]
**** Korekty wynikają z eliminacji konsolidacyjnych i danych finansowych spółek nieprzypisanych do żadnego segmentu.
Uzgodnienie EBITDA skorygowana
| od 01.01.2021 do 31.12.2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| KGHM Polska Miedź S.A. | KGHM INTERNATIONAL LTD. | Pozostałe segmenty | Korekty konsolidacyjne* | Skonsolidowane sprawozdanie finansowe | Sierra Gorda S.C.M. ** | Skorygowana EBITDA (suma segmentów) | |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
5 (1+2+3+4) |
6 |
7 (5+6-4) |
|
| Zysk / (Strata) netto | 5 169 | 2 632 | (140) | (1 506) | 6 155 | 3 178 | |
| [-] Wynik z zaangażowania we wspólne przedsięwzięcia | – | 2 874 | – | – | 2 874 | – | |
| [-] Podatek dochodowy bieżący i odroczony | (1 547) | 1 | (63) | (60) | (1 669) | (1 059) | |
| [-] Amortyzacja ujęta w wyniku finansowym | (1 363) | (516) | (258) | 14 | (2 123) | (777) | |
| [-] Przychody i (koszty) finansowe | (476) | (974) | (19) | 998 | (471) | (787) | |
| [-] Pozostałe przychody i (koszty) operacyjne | 3 088 | 69 | (19) | (2 427) | 711 | (5) | |
| [-] (Straty)/odwrócenie strat z tytułu utraty wartości aktywów trwałych ujęte w kosztach podstawowej działalności operacyjnej | (7) | (162) | (127) | (3) | (299) | 2 639 | |
| Wynik segmentu – skorygowana EBITDA | 5 474 | 1 340 | 346 | (28) | 7 132 | 3 167 | 10 327 |
* Korekty wynikają z eliminacji konsolidacyjnych i danych finansowych spółek nieprzypisanych do żadnego segmentu.
** 55% udziału Grupy Kapitałowej w danych finansowych Sierra Gorda S.C.M.
** 55% udziału Grupy Kapitałowej w danych finansowych Sierra Gorda S.C.M.
| od 01.01.2020 do 31.12.2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| KGHM Polska Miedź S.A. | KGHM INTERNATIONAL LTD. | Pozostałe segmenty | Korekty konsolidacyjne* | Skonsolidowane sprawozdanie finansowe | Sierra Gorda S.C.M. ** | Skorygowana EBITDA (suma segmentów) | |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
5 (1+2+3+4) |
6 |
7 (5+6-4) |
|
| Zysk / (Strata) netto | 1 779 | (691) | (37) | 746 | 1 797 | (125) | |
| [-] Wynik z zaangażowania we wspólne przedsięwzięcia | – | 247 | – | – | 247 | – | |
| [-] Podatek dochodowy bieżący i odroczony | (988) | (1) | (21) | 51 | (959) | 207 | |
| [-] Amortyzacja ujęta w wyniku finansowym | (1 293) | (456) | (241) | 27 | (1 963) | (804) | |
| [-] Przychody i (koszty) finansowe | – | (1 027) | (20) | 1 019 | (28) | (843) | |
| [-] Pozostałe przychody i (koszty) operacyjne | (398) | (54) | 100 | (272) | (624) | (31) | |
| [-] (Straty)/odwrócenie strat z tytułu utraty wartości aktywów trwałych ujęte w kosztach podstawowej działalności operacyjnej | – | (8) | (66) | (89) | (163) | – | |
| Wynik segmentu – skorygowana EBITDA | 4 458 | 608 | 211 | 10 | 5 287 | 1 346 | 6 623 |
* Korekty wynikają z eliminacji konsolidacyjnych i danych finansowych spółek nieprzypisanych do żadnego segmentu.
** 55% udziału Grupy Kapitałowej w danych finansowych Sierra Gorda S.C.M.
** 55% udziału Grupy Kapitałowej w danych finansowych Sierra Gorda S.C.M.
Szczegółowe omówienie wyników poszczególnych segmentów zostało zaprezentowane w Sprawozdaniu Zarządu z działalności KGHM Polska Miedź S.A. oraz Grupy Kapitałowej KGHM Polska Miedź
S.A. w roku 2021, w rozdziałach:
- segment KGHM Polska Miedź A. w rozdziale 7,
- segment KGHM INTERNATIONAL w rozdziale 8,
- segment Sierra Gorda C.M. w rozdziale 9.